1. 创建委外发料单：进入U8系统，选择委外发料模块，填写委外发料单相关信息，包括委外单位、委外物料、数量等。
2. 提交委外发料单：确认委外发料单信息无误后，提交委外发料单给审核人员审批。
3. 审批委外发料单：审核人员审批委外发料单，确认委外发料单信息准确无误后，批准发料。
4. 生成委外领料单：系统生成委外领料单，并将委外物料交由委外单位进行生产加工。
5. 委外单位生产加工：委外单位按照委外领料单上的物料信息进行生产加工。
6. 确认委外入库：当委外单位完成生产加工后，将产成品进行入库，生成委外入库单。
7. 审核委外入库单：审核人员审核委外入库单信息无误后，确认入库。
8. 完成委外发料：委外发料流程完成，系统将自动生成相关的出入库凭证和财务凭证，实现委外发料业务的完整流程记录。
在用友U8系统中添加银行辅助项，首先需要进入财务管理模块，选择“基础设置”-“银行账号”菜单，点击“辅助项”按钮，然后选择“新增”进行添加。
在弹出的辅助项设置窗口中，填写辅助项编号和名称等信息，保存后即可成功添加银行辅助项。在日常业务操作中，用户可以根据需要选择相应的银行辅助项进行数据录入和查询，方便管理和核对银行账务信息。
用友U8存货核算原理及流程如下：
存货核算原理：
1. 成本计算法：按照成本计算法，存货成本是由直接材料、直接人工和制造费用构成的。
2. 先进先出法：先进先出法是指先进货的存货先出售，其成本也是最低的。
3. 移动平均法：移动平均法是按照存货的平均成本计算存货成本。
存货核算流程：
1. 采购入库：当采购的原材料或成品到达公司时，需要进行采购入库操作。
2. 存货调拨：存货调拨是指将存货从一个仓库转移到另一个仓库，或者将存货从一个部门转移到另一个部门。
3. 销售出库：当公司销售存货时，需要进行销售出库操作。
4. 库存盘点：定期进行库存盘点，核对实际库存与账面库存的差异，及时调整账面库存。
5. 存货报废：当存货过期或损坏时，需要进行存货报废操作，同时调整账面库存。
6. 存货成本计算：根据采用的成本计算方法，计算存货成本。
7. 存货结转：在每个会计期末，需要对存货进行结转，将存货成本转化为成本费用。